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¿Qué es el Código LEI y cómo obtenerlo?

¿Qué es el código LEI?

El código LEI (Legal Entity Identifier) es un código alfanumérico de 20 caracteres que identifica unívocamente a las Entidades Jurídicas a nivel mundial. El LEI es único, permanente, consistente y portable para cada entidad o plataforma con la que se opere.

¿Quién debe tenerlo?

Debido a lo establecido por el Reglamento MiFIR (Reglamento UE nº 600/2014, de 15 de mayo, relativo a los mercados de instrumentos financieros y por el que se modifica el Reglamento UE nº648/2012), todas las personas jurídicas que participan en los mercados financieros lo necesitan. Por ejemplo, los bancos y compañías financieras, las entidades que coticen en bolsa, las entidades que emiten acciones, deuda o valores o las entidades que comercien acciones o deuda y las que compren o vendan dichos activos financieros o valores.

¿Cuándo hay que obtenerlo?

Dos fechas clave:
1 de noviembre de 2017: los clientes que operen con derivados (ya sean de mercado organizado u OTCs) y con seguros de cambio.
3 de enero de 2018: los clientes que operen con renta variable (ej. acciones, ETFs, warrants) y renta fija (ej. bonos, pagarés, etc).

¿Cómo se consigue?

Solicitud en el Registro Mercantil rellenando una serie de datos relativos a la entidad en una solicitud a través de la web pública, que deberán ser grabados proporcionándose un documento de solicitud que deberá ser firmado por el representante y presentado en el Registro Mercantil.
El plazo máximo de obtención es de 15 días, y se tiene que renovar anualmente. Tiene unos costes de 100 euros + IVA de emisión y 50 euros + IVA de renovación anual.

Para realizar el registro correctamente y de forma ágil, te recomendamos que acudas a una asesoría fiscal con experiencia como GM Tax. Contacta con nosotros sin compromiso.

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